1. 두번째 겨울 (snowflake)
2. Winter Story (겨울이야기)
3. The Christmas Song
4. Winter Wonderland
5. Feel The Same
6. Silent Night Holy Night
7. I Dream Of You
8. 겨울로의 초대
9. White
10. Choice
11. Be My Love
이번 겨울 앨범은 보다 섬세하고 음악성있는 곡들을 위주로 캐롤의 느낌을 잘 살려내는 곡들로 구성되어 있다. 타이틀 곡 `두번째 겨울`은 다나의 `남겨둔 이야기`, 보아의 `Milky Way`등을 작업한 작곡가 김연정씨의 곡으로 보다 Funky하면서도 맛깔스러운 사운드를 연출해내고 있다. 이밖에 강타의 리메이크곡 `The Christmas Song`를 비롯하여 문희준의 `Winter Wonderland`, 플라이투더스카이의 `Silent Night`등 친숙한 느낌의 캐롤을 SM만의 독특한 편곡으로 재탄생했다. 보아의 `Feel The Same`, 슈의 `White`, 지연의 `I Dream Of You`도 감상할 수 있다.